茂名职业技术学院公务卡结算试行办法
2014-11-03 11:05:18   来源：    评论：0 点击：

茂职院发〔2014〕6号
 
茂名职业技术学院关于印发《公务卡结算试行办法》的通知
 
各单位、各部门：
经2013年第8次院长办公会议通过，现将《茂名职业技术学院公务卡结算试行办法》印发给你们，请认真贯彻执行。
 
 
茂名职业技术学院   
2014年2月28日    
 
茂名职业技术学院公务卡结算试行办法
 
一、公务卡概念
公务卡可以概括为“银行授信，个人持卡，单位报销还款”的银行信用卡。
（一）公务卡是代理银行（我市现指定为农业银行）为在职教职工发放具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种个人贷记卡（信用卡）。
（二）公务卡结算方式是指本学院教职工在公务活动中使用刷卡消费，在规定期限内按照学院财务管理制度审核后报销还款的结算方式。
（三）公务卡是学院为在职在编教职工（含固聘人员）开立的贷记卡，教职工作为持卡人并承担相应法律责任。公务卡不仅可以用于学院授权支出范围的业务支出，还可以用于个人的消费支出，个人消费支出由个人负责及时还款。
二、公务卡结算适用范围
市级预算单位公务卡强制结算的项目（详见市级预算单位公务卡强制结算目录），要求使用公务卡方式转账结算，原则上不使用现金结算。
三、公务卡结算基本程序
（一）教职工持公务卡消费后，应索要并妥善保管好消费单据（签购单）存根联，作为公务报销必附凭证。
（二）各部门报账员在按照现行报账程序办理报销手续时，附上教职工在公务活动中使用公务卡透支额度内支付的消费单据（签购单）存根联和正式发票。
（三）财务收到报销单据后，在公务卡结算期内认真审核教职工公务消费交易信息和相应报销凭证是否相符，核实无误后，直接从学院零余额账户划转到教职工的公务卡账户。
四、公务卡的标准
（一）为了保障金融信息安全，加强对公务卡监控和管理，公务卡统一使用“628”字开头的银联标准卡。
（二）公务卡实行免费开卡；免收年费；到期免费换卡；免收短信通知服务费；全国范围内农行存款免收手续费，广东省范围内（深圳除外）农行存款取现（提取超额还款部分）免收手续费。
（三）具有一定透支额度，透支额度一般为2万元。
（四）具有25-56天的透支免息期。
五、其他事项
（一）公务卡实行实名制，由开卡的教职工自行妥善保管。
（二）公务卡持卡人要建立良好的信用意识，在免息期内及时办理报账或还款。对于持卡人因报销不及时而未按时还款产生的罚息，由持卡人本人承担。
（三）公务卡如有遗失必须及时办理挂失手续和申请补办，因公务卡遗失造成的其他经济损失，按照持卡人与发卡行的领用合约或服务协议中的相关规定处理。
（四）在公务卡消费中一律不得使用公务卡提取现金。对公务卡提现行为，视同个人消费行为，学院财务不予报销。
（五）使用公务卡结算后，教职工出差以及办理业务，学院原则上取消借款。
（六）本办法由财务科负责解释，自发布之日起试行。
 
 

市级预算单位公务卡强制结算目录
序号	公务卡结算项目	备    注
1	办公费	指单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
2	印刷费	指单位的印刷费支出。
3	咨询费	指单位咨询方面的支出。
4	手续费	指单位支付的手续费支出。
5	水费	指单位支付的水费支出。
6	电费	指单位支付的电费支出。
7	邮电费	指单位开支的电话费、电报费、传真费、网络通讯费等支出。
8	物业管理费	指单位开支的办公用房、职工及离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
9	差旅费	指单位工作人员因出差支付的住宿费、购买车票、机票等支出。
10	维修（护）费	指单位日常开支的固定资产(不包括车船等交通工具)修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用。
11	租赁费	指租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。
12	会议费	指会议中按规定开支的房租费、伙食补助费以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。
13	培训费	指各类培训支出。
14	公务接待费	指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。
15	专用材料费	指单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。
16	公务用车运行维护费	指公务用车的燃料费、维修费、保险费等支出。
17	其他交通费用	指单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。