茂名职业技术学院整体支出

绩效自评报告

           部门名称：茂名职业技术学院

          填报人姓名：陈  亮

                       联系电话：0668-2920886

                       填报日期：2019年12月17日

根据《关于开展2018年度市级部门(单位)整体支出绩效自评工作的通知》（茂财绩函〔2019〕6号）要求，我单位及时布置自评，成立自评工作小组，明确分工，落实责任，认真开展自评自查工作，经查阅、核实有关账务及项目等执行情况，填写自评表格，形成本评价报告。现将2018年度茂名职业技术学院整体支出绩效自评报告如下：

一、单位基本情况

（一）单位情况。

茂名职业技术学院是广东省住房和城乡建设厅、茂名市人民政府共建高校，2004年经广东省人民政府批准成立，是茂名市第一所全日制公办高等职业技术院校，单位属性为事业单位。

（二）人员情况。

2018年末我校总编制428人，年末在职人数372人、离退休人数43人、外聘临时工人数132人。

（三）工作职能。

学校主要职能为培养高等专科学历技术应用人才，促进科技文化发展。开展高等专科学历教育，承担成人学历教育、继续教育和职业技能培训，开展科学研究、国内外校际教育合作和学术交流。现有全日制普通高职在校学生14400余人，开设建筑工程技术、建筑工程管理、道路桥梁工程技术、供热通风与空调工程技术、石油化工技术、应用化工技术、机械制造与自动化、电气自动化技术、会计电算化、电子商务、旅游管理、计算机应用技术、计算机通讯、社会工作等39个专业（49个专业方向）。

二、自评工作情况

（一）评价小组情况。

我校2019年12月6日发文《关于印发茂名职业技术学院整体支出绩效评价工作方案的通知》（茂职院〔2019〕114号）成立了整体支出绩效评价工作小组，组长由张庆院长担任，副组长由谈毅副院长和杨云副院长担任，成员由负责财务、基建、项目、资产、政府采购、信息公开等部门的负责人及工作人员组成。

（二）自评工作情况。

我校收到市财政局《关于开展2018年度市级部门（单位）整体支出绩效自评工作的通知》（茂财绩函〔2019〕6号）后，学校领导高度重视，要求自评工作小组制定自评工作方案，明确分工，落实责任，认真开展自评自查工作。此次自评工作以财务处人员为主，其他相关部门（处室）人员配合收集自评材料，经查阅、核实有关账务及项目等执行情况，填写自评表格，形成本评价报告。学校2018年整体支出自我绩效评价自评等级为优。

（三）自评材料报送时间及质量。

我校自评材料于2019年12月18日报送，按时按质完成自评工作。我校对所报送自评材料真实性、完整性、一致性、规范性负责。

三、预算支出管理情况

（一）整体支出完成率。我校当年实际支出数18572.29万元，上年结余结转数2498.42万元，本年实际收入数19736.45万元，整体支出完成率83.53%。

整体支出完成率=部门年度实际支出/（上年结余结转+部门年度实际收入）×100%=18572.29万元/（2498.42万元+19736.45万元）×100%=83.53%。

年度实际收入=年度财政拨款收入(年初预算安排+追加拨款）+其他收入=8607.07万元+10219.97万元（事业收入）+909.41万元（其他收入）=19736.45万元

（二）财务合规性。学校制定了《茂名职业技术学院财务管理制度》、《茂名职业技术学院财务开支审批制度》、《茂名职业技术学院学杂费收缴管理办法》、《茂名职业技术学院财务报销规定》、《茂名职业技术学院预算管理试行办法》、《茂名职业技术学院财务内部控制制度》、《茂名职业技术学院专项资金管理暂行办法》、《茂名职业技术学院差旅费管理办法》、《茂名职业技术学院学票据管理规定》、《茂名职业技术学院财务印章管理规定》、《茂名职业技术学院固定资产管理办法》、《茂名职业技术学院零星货物采购管理暂行办法》等规章制度，2018年资金支出规范，对基本支出和项目支出区分管理，对项目资金分项目进行收支明细核算。会计核算按“财政拨款支出”、“其他资金支出”、“基本支出”和“项目支出”等分类进行明细核算；资金性质按“公共财政预算拨款”、“政府性基金预算拨款”、“其他资金”等种类分别进行明细核算；会计核算是不存在支出依据不合规、虚列支出的情况，不存在截留、挤占、挪用项目资金情况，对差旅费、接待费、会议费、培训费等有明确支出标准的事项，我局严格按照有关规定的标准执行，不存在超标准开支等情况。

（三）信息公开。

1.自评信息公开。我校于2019年12月18日在茂名职业技术学院网站公开“茂名职业技术学院2018年整体支出自我绩效评价”，公开内容包括：茂名职业技术学院整体支出自我绩效评价报告、茂名职业技术学院部门整体支出绩效评价评分表。

2.预算决算信息公开。（1）预算公开情况。根据《中华人民共和国新预算法》和茂名市财政局2018年1月22日印发的《关于下达2018年市级部门预算的通知》（茂财预[2018]28号），我校于2018年3月3日在茂名职业技术学院网站公开“茂名职业技术学院2018年部门预算”，公开内容包括：2018年部门预算情况说明、2018年部门“三公”经费支出情况说明、机关运行经费支出预算说明、政府采购支出预算说明、专业名词解释和2018年财政拨款收支总表等8张表格。公开时间和公开内容均符合有关规定。（2）决算公开情况。茂名市财政局2019年9月11日《关于布置2018年度市级部门决算批复工作的通知》（茂财库〔2019〕33号）要求，我校于2019年9月11日在茂名职业技术学院网站公开“茂名职业技术学院2018年部门决算”，公开内容包括：2018年部门决算基本情况说明、“三公”经费支出情况说明、机关运行经费支出说明、政府采购支出说明、国有资产占用情况说明、预算绩效管理工作开展情况说明、专业名词解释和8张决算表格。公开时间和公开内容均符合有关规定。

四、预算管理情况

（一）项目管理。

    1.项目实施程序。学校所有项目支出实施过程符合规范,项目立项、申报、批复、项目招投标、调整、完成验收等均严格按照相关文件规定执行。

2.项目监管。学校制定了《茂名职业技术学院合同管理办法（修订）》、《茂名职业技术学院内部控制建设实施办法（试行）》、《茂名职业技术学院建设工程项目审计实施办法》、《茂名职业技术学院采购合同履约和验收管理暂行办法》、《茂名职业技术学院合同审计实施办法》、《茂名职业技术学院预算执行与决算审计实施办法》等规定，对所实施项目进行严格的检查、监控、督促，以提高项目的实施进度。

（二）资产管理。

1.资产管理安全性。学校制定了《茂名职业技术学院固定资产管理暂行办法》、《茂名职业技术学院贵重仪器设备管理暂行规定》、《茂名职业技术学院物资设备采购管理暂行规定》、《茂名职业技术学院固定资产与低值资产报废、处置管理暂行办法》等制度，对资产进行登记造册、专人管理、做到账实一致。资产使用合规、配置合理、保存完整、处置规范，资产营运收入及出租收入及时上缴国库。

2.固定资产利用率。部门（单位）实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比例，用以反映和考核部门（单位）固定资产使用率程度。如单位固定资产种类较多，请以表格形式列明固定资产类别、价值、在用情况等（见下表）。

固定资产情况表

单位：元

（三）经费管理。

1.“三公经费”控制率。我校2018年度“三公经费”预算安排数为 21.47万元，实际支出数为 21.47万元，“三公经费”控制率100%。其中：因公出国（境）费预算安排数为0万元，实际支出数为 0万元；公务用车购置及运行费预算安排数为 21.47万元，实际支出数为 21.47 万元；公务接待费预算安排数为0万元，实际支出数为 0万元。学院认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约的要求，从严控制““三公经费”开支，严格按预算计划进行开支。

计算公式：“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%=（21.47万元/21.47万元）×100%=100%。

2.“公用经费”控制率。我校2018年度“公用经费”预算安排数为600万元，实际支出数600万元，“公用经费”控制率100%。 “公用经费”由财政定额拨款构成，均为日常办公经费600万元。

计算公式：  公用经费控制率=（公用经费实际支出数/公用经费预算安排数）×100%=（600/600）×100%=100%

（四）在职人员控制率。机构编制部门核定我校2018年末总编制数为428人、当年年末单位实际在职人数372人，在职人员控制率86.92%，在职人员不超编，能严格执行编制规定。

计算公式：在职人员控制率=（年末在职人员数/编制数）×100%=（372/428）×100%=86.92%

  五、整体绩效

2018年学校在市委市政府的领导下以及市财政的大力支持下高速发展，取得了较好的成绩。高校发展基金的划拨，进一步完善了新校区基础设施建设，各级财政专项资金大力推进了师资建设、课程建设、实训室建设等，如今新旧两个校区已达到15000人的办学规模。

1.保证日常教学经费支出，强化项目支出管理和经费管理，整体支出绩效优良。

2018年学校招生形势喜人，学校已达到15000人的办学规模，为了完善教学设施、提高教学质量，在保证日常教学正常运行的前提下，必需加快推进新校区二期项目的建设。在项目实施过程中，学校严格规定执行立项、申报、批复、招投标、验收等程序，并对项目进行严格的检查、监控、督促，提高项目进度。项目资金支出规范，会计核算合法合规，项目支出完成度优良。

项目建设形成的资产严格按资产管理规定专人管理、登记造册，资产使用合规、配置合理、保存完整、处置规范，最大程度保障了资产的安全性和利用程度。

强化经费管理，严格控制经费的支出，“三公经费”、“公用经费”控制良好。

2.根据财政预算管理要求，对一般公共预算项目支出开展绩效自评。

为保证一般公共预算项目顺利执行，提高资金使用效率，做好整体支出绩效评价工作，2018年度学校组织对普通高校专科励志奖学金和国家助学金、现代职业教育综合改革试点省争先创优奖补资金、学校德育项目经费、中等职业技术教育国家助学金共四个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1051.77万元，占一般公共预算项目支出总额的15.41%。

四个项目绩效自评总结如下：一是各项目严格按照资金使用计划有条不絮的开展，能按时完成阶段性目标。二是项目绩效良好，如国家励志奖助学金的发放，减轻了许多家庭经济困难学生的生活压力，使他们深刻感受到来自党、政府和学校的关怀，激励着莘莘学子勤学自律、发奋图强，报效祖国。三是欠发达地区学校的教育投入急需更多的专项资金扶持，希望省财政专项资金对欠发达地区的支持力度能进一步加大。

六、存在问题

学校虽已达到15000人办学规模，教学设施及教学质量稳步提升，但由于办学经费非常紧张，加上生均财政拨款不足，在软硬件设施上依然存在短板，与发达地区高等职业教育院校对比还存在较大的差距。

七、今后改进措施

2019年，我校将高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，深入学习贯彻党的十九大和习近平总书记在全国教育大会上重要讲话、视察广东重要讲话等系列重要讲话精神，认真学习贯彻市委十一届七次全会、市“两会”和全省教育工作会议精神，全面加快高等职业教育现代化进程，完善教学条件，狠抓教学质量，加强教师队伍建设、精品课程建设，创新强校，实现更高水平的职业教育，提供高素质的职业技术人才，努力把学校建设成为粤西一流高职院校。

附件：茂名职业技术学院整体支出绩效自评评分表