关于编制2014年度学院部门预算的通知

学院各部门：

根据《茂名职业技术学院预算管理办法》有关规定，学院将开展2014年部门预算编制工作，为了顺利完成此项工作，现将有关事项通知如下：

一、预算编制指导思想

按照科学发展观和构建社会主义和谐社会的要求，努力推进依法理财、科学理财、民主理财。坚持以教学为中心，贯彻 “以人为本”办学理念，优化经费支出结构，控制和压缩一般性支出，确保人员及正常运转经费，努力保证学校新校区建设的资金需求。

二、预算编制原则

2014年学院预算坚持“量入为出、积极稳妥、统筹兼顾、保证重点、勤俭节约”的原则。预算编制必须科学、合理，预算资料要求准确、完整，应该列入预算的一切收支都要反映在预算中，该列入预算的一切收支都要反映在预算年中。

三、预算编制程序

学院年度预算采用“两上两下”的编制程序。各部门根据工作计划和发展需求，认真详实地编制经费使用计划报送财务科（一上）； 财务科将同各部门充分交换意见，认真听取各部门预算编制的依据和理由，提出学院预算草案，经学院领导同意后下发部门征求意见（一下）；各部门对“一下”方案进一步修改细化后再申报（二上）；财务科形成预算方案报院长办公会和党委会审定，提交学院教代会审议通过后，由学院正式发文公布执行。

四、预算编制内容

（一）2013年部门经费的执行情况分析

（二）基础数据

主要包括教职工人数、专任教师数、学生人数以及办公设备情况。

（三）部门包干经费

1、已立项目。根据2013年部门项目填报，填报详细开支计划，凡预算超过上年度20%的项目，要提供详细的申请报告。

2、新增项目。必须是由本部门组织实施，具有刚性及相对稳定开支规模的项目，并在备注栏列明“一次性项目”或“长期项目”。

3、部门经费项目详细使用计划。

（四）学院统管经费

1、主要由职能部门进行申报。

2、其他部门因工作开展需要由统管经费开支的项目。

五、预算编制责任部门

（一）人事处：教职工基本数字（包括在职职工人数、退休人数和增资概况）、人才引进情况、教职工培训情况、研究生进修情况、职工探亲情况、各种劳务费和加班费开支。（由各部门报人事处统筹申报）。

（二）教务处：教职工课时量津贴、外聘教师课酬数、学生实习费（各系报教务处统筹申报）、科研教研项目、重点专业、精品课程建设情况、学生技能大赛、图书购置情况。

（三）学生处、中专部： 2013年在校生学生人数、辅导员班主任津贴、学生勤工助学情况（各部门报学生处统筹申报）。

（四）总务处：基本建设项目、设备购置项目（各部门按总务处要求格式申报，由总务处统一汇总上报）。

（五）成人教育部：2013年学生人数、班主任津贴、各项培训情况。

（六）各系部：各类创收收入情况。

六、编报要求

（一）提高认识，加强领导，加大预算编制工作力度。

学院各部门要高度重视预算编报工作，尽快对本部门负责的预算工作及部门预算申报工作进行部署。要确定专人具

体负责做好预算申报，按要求和时间报送各项预算资料，确

保按时完成各项预算编制任务。

（二）细化支出预算，强化预算执行力。

各部门要参照2013年度的经费预算的执行情况，考虑部门工作需要，认真编制预算。在支出预算编制过程中，能明确到具体项目的要尽可能明确，项目的内容尽可能细化，以保证预算的准确性和可执行性。预算项目通过后必须严格执行，非客观条件变化不作预算调整。

（三）加强预算支出分析，确保预算的圆满实现。

预算年度终了，各部门应对预算执行情况进行认真分析、总结，及时找出存在的问题，并提出改进意见及改进措施，不断完善预算执行的监督机制。

（四）上报时间和注意事项

1、部门包干经费结余款（含已立项未开支项目）不结转下年使用，已立项未开支的设备购置费可由职能部门重新申报。

2、基础数据要求按2013年11月30日实际数填列，附件可到财务科网页下载专区下载。

3、申报资料要求同时申报电子版与纸质版，电子版邮箱：mzycwk@163.com，纸质资料用A4纸双面打印，左侧装订，按封面要求履行审批手续后，交给财务科陈亮老师（2920886）。

    4、申报截止时间2013年12月20日。

                                                2013年11月25日